Баннер
Баннер
Баннер
Баннер
Баннер

Предоставить ОД и ОПС на 31.12.2018 г. в новой версии Анкеты.Редактора до 22.01.2019 г.

Добрый день! Уважаемые коллеги!

17.01.2019г. было выложено обновление программы-анкеты подготовки электронных документов для саморегулируемых организаций кредитных потребительных кооперативов - версия 2.16.3, сборка 1.3.04.6 от 16 января 2019 г. (далее - Программа-анкета). В соответствии с Указанием Банка России от 26 октября 2018 г. № 4945-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 25 июля 2016 года № 4083-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива» внесены изменения в электронную форму «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива (ОКУД 0420820)».

В связи, с чем всем кредитным потребительским кооперативам необходимо предоставить отчет о деятельности на 31.12.2018г. и отчет о персональном составе на 31.12.2018г. в новой редакции программы-анкеты подготовки электронных документов для саморегулируемых организаций кредитных потребительных кооперативов - версия 2.16.3, сборка 1.3.04.6 от 16.01.2019 г. до 22.01.2019г. включительно.

Напоминаем Вам о том, что необходимо направить в СРО следующее:

1. Не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным месяцем, КПК необходимо представлять ежемесячный отчет о деятельности (приложение №5) в электронном виде в текстовом формате или WORD через систему электронного документооборота (далее – система ЭДО) с усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица (далее УКЭП) в соответствии с Соглашением между участниками электронного взаимодействия (далее - Соглашение).

2. Не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом - 1 кварталом, 6 месяцев, 9 месяцев, КПК необходимо представлять в СРО:

- отчет о деятельности в электронном виде в программе анкеты-редактора актуальной версии, размещенной на сайте Банка России, через систему ЭДО с УКЭП в соответствии с Соглашением.

В 1 разделе ОД в гр.13 указываете наименование СРО.

6 раздел заполняется на основании данных итоговой таблицы реестра предоставленных займов КПК за отчетный период-квартал (приложение №4).

Если задолженность по основному долгу по займу полностью погашена, а по % есть просроченная задолженность, РВПЗ не формируется. Если по основному долгу есть непросроченная задолженность, а по % платежи просрочены, то РВПЗ формируется на весь заем, и на сумму основного долга, и на сумму %. (www.cbr.ru/Reception/Faq/kpk).

Значения, указанные в строках «за отчетный период» не должны быть меньше значений в аналогичных строках предыдущего отчетного периода, т.к. они должны заполняться нарастающим итогом с начала года.

В разделе 1 подразделе 5: остаток на начало = остатку на конец года, остаток на конец отчетного периода = остатку на конец отчетного периода раздела 5.

Разделы 5, 6 заполняются за квартал.

В разделе 9 в гр.2 помимо вида актива, № и даты договора, Вы указываете наименование банка, ключевое слово в наименовании которого должно совпадать с указанным в Таблице банков с рейтингами Проверочного файла СРО и допустимыми долями размещения резервного фонда ниже на этом же листе (на каждую отчетную дату необходимо обновлять рейтинги и допустимые доли), тогда безошибочно сможете узнать правильно ли Вы заполнили другие разделы, содержащие аналогичные данные, и правильно ли Вы размещали резервный фонд на отчетную дату.

В связи с изложенным на сайте БР www.cbr.ru/Reception/Faq/kpk финансовые нормативы рассчитываем следующим образом:

ФН1 = РезФ/ЗПЧ*100= строка 2.2 раздела II / (строки 3.1.1 + 3.1.2 + 3.2.1 + 3.2.2 раздела II) × 100;

ФН2 = ЗПЧ (АЛ)/ЗПЧ*100 = строка 20 раздела IV / (строки 3.1.1 + 3.1.2 + 3.2.1 + 3.2.2 раздела II) × 100;

ФН3 = ЗЗЧ(АЛ)/ЗЗ*100 = строка 26 раздела IV / (строки 1.1 + 1.2 раздела II+ строка 35.1 раздела IV) ×100 (ЗЗЧ -стр.26 раздела IV, не уменьшается на соответствующий РВПЗ);

ФН4 = ПФ/ЗПЧ*100 = строка 2.1 раздела II / (строки 3.1.1 + 3.1.2 + 3.2.1 + 3.2.2 раздела II) × 100;

ФН5 = ЗПНЧ/ЗПЧ*100 = (строки 3.1.3 + 3.2.3 раздела II)/ (строки 3.1.1 + 3.1.2 + 3.2.1 + 3.2.2 раздела II) × 100;

ФН6 = ЗЗВУ/(ПФ+ПДС)*100 = (строки 1.1.3 + 1.2.3 раздела II) / (строки 2.1 + 3.1 + 3.2 раздела II) × 100;

ФН7 = (ДС+ГЦБ+ЗЗ)/ПДС*100 = (строки 1.12.1.1 + 1.12.2 + 1.12.3 + 1.12.4 + 1.3.2 + 1.4.2 +1.1 + 1.2 раздела II) / (строки 3.1 + 3.2 раздела II) ×100;

ФН8 = СДТ до 12 мес/СДО до 12 мес*100 = (строки 1.1+1.3 + 1.8 раздела II) / (строки 3.1 + 3.3 раздела II) ×100 (если в п.1.8, п.3.3 включены значения СДТ/СДО со сроком погашения более 12 месяцев от отчетной даты, то в расчет брать только показатели со сроком погашения до 12 месяцев и к отчету о деятельности прилагать пояснение, раскрывающее информацию о характере и сумме таких СДТ/СДО).В случае если на последний день представления отчетности кооператив направит в СРО отчет КПК в анкете-редакторе, содержащий значения, строки и т.п., выделенные красным цветом, разделы, выделенные жирным шрифтом (что говорит об ошибке), отчет не будет считаться представленным в СРО!! В ином случае к анкете-редактору должно быть прикреплено пояснение.

В проверочном файле для корректной проверки первых контрольных соотношений Раздела I. Вторичная проверка отчетности КПК - межпериодный контроль, Раздел IV. Вторичная проверка отчетности КПК - межпериодный контроль листа Результат проверки отчетом предыдущего периода должен быть предыдущий отчетный год!!!

- информационная справка (приложение №3) за 1 квартал, 6 месяцев, девять месяцев, календарный год в электронном виде в текстовом формате или WORD через систему ЭДО с УКЭП в соответствии с Соглашением. Информационная справка заполняется за отчетный период, т.е. нарастающим итогом, путем добавления новых строк, так к концу года в ней должна содержатся информация о всех проведенных в КПК за год очередных/внеочередных общих собраниях.

- реестр предоставленных займов КПК за квартал отчетного года (приложение №4) в электронном виде в формате EXCEL через систему ЭДО с УКЭП в соответствии с Соглашением. Реестр заполняется по данным договоров потребительского займа, заключенных в отчетном квартале текущего года с физическими лицами в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, и обязательства по которому не обеспечены ипотекой. (Прилагается ответ БР по данному вопросу!).

Данные по графе «Срок договора» заполняются в днях, в графе «Вид займа» по категории «Потребительские займы с обеспечение в виде залога:» указывается предмет залога (залог автомобиля, залог прав требования денежных средств и т.д.), в графе «Вид займа» по категории «Потребительские займы с иным обеспечением, в том числе:» указывается «поручительство», «банковская гарантия» и т.д. Заработная плата, пенсия, иные доходы не являются обеспечением без оформленного залога прав требования денежных средств. Суммы предоставленных займов отражаются в тысячах рублей, значения полной стоимости потребительских займов - в процентах (знак «%» не ставить; формулы не удалять).

3. Отчет о персональном составе органов (приложение №2) представляется в электронном виде в программе анкеты-редактора актуальной версии, размещенной на сайте Банка России, через систему ЭДО с УКЭП в соответствии с Соглашением не позднее 20 календарных дней после окончания календарного года (т.е. до 20.01.2019г.) или после даты изменения сведений (дата изменения сведений является отчетной датой при заполнении ОПС, а также датой, на которую заполняется ОПС, в наименовании файла не должно быть других дат, тема и содержание письма при направлении ОПС не должны противоречить содержимому отчета!)

4. Так, первичные (т.е. даже те, в которые необходимо будет внести корректировки, требующие проверки и т.п.) отчеты: отчет о деятельности (приложение №1), реестр предоставленных займов КПК за отчетный период-квартал (приложение №4), информационная справка (приложение №3) представляются в СРО в электронном виде с электронной цифровой подписью уполномоченного лица через программу Диадок. СКБ Контур не позднее 21.01.2019г.

5. В случае обнаружения ошибок, неверных или неактуальных значений показателей в ранее представленной отчетности (в т.ч. самостоятельного обнаружения таких значений кооперативом) исправленная отчетность с учетом изменений, внесенных в отчет о деятельности, в формы бухгалтерской (финансовой) отчетности и другие формы отчетности представляется не позднее 3 рабочих дней со дня выявления ошибок с приложением пояснений , содержащих перечень исправленных ошибок, неверных или неактуальных значений показателей и описание причин их возникновения, в порядке, предусмотренном статьей 3 Внутреннего стандарта «Порядок представления членами Союза СРО «НОКК» отчетности» (если иное не предусмотрено запросом СРО).